商业银行问题贷款管理PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载

商业银行问题贷款管理PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

21世纪初叶商业银行的发展与竞争(代序)1

导言1

第一章 问题贷款产生原因1

第一节 问题贷款的定义1

一、问题贷款的定义1

二、问题贷款与逾期贷款2

三、问题贷款与贷款风险分类5

一、行业原因17

第二节 问题贷款的产生原因17

二、债务人的经营风险30

三、债务人的管理因素40

四、银行信贷管理缺陷45

五、欺诈56

第三节 正常贷款变为坏账的过程62

一、安全区62

二、大傻瓜区71

三、过渡区72

四、车费区75

五、泰坦尼克区77

第二章 问题贷款的识别与监测80

第一节 问题贷款的预防81

一、借款人可能存在问题的迹象81

二、对担保条件的分析85

三、银行信贷管理89

四、贷款文档设计与管理90

第二节 问题贷款的识别95

一、评估贷款档案95

二、债务人财务状况监测97

三、其他情况99

第三节 问题贷款监测105

一、分析贷款问题的严重程度105

二、采取何种挽救措施107

三、贷款问题的监测110

四、法律行动112

五、静观其变116

第四节 防范问题贷款的技术方法118

一、借款人负债适宜度测量119

二、企业的信用限额120

三、借款人信用状况测量模型129

第三章 问题贷款的管理138

第一节 问题贷款的宏观管理139

一、宏观管理模式139

二、呆账准备金制度148

第二节 问题贷款的微观管理166

一、加大问题贷款的核销力度166

二、个案处理168

三、“好银行/坏银行”模式170

四、银行内部成立处理问题贷款的专业部门175

五、资产证券化176

第三节 问题贷款管理观念181

一、保本还是保息182

二、重存量清理还是重增量控制185

第四节 问题贷款管理过程中的人力资源安排190

一、参与人员190

二、问题贷款管理有关的部门194

三、信贷人员的培训197

一、问题贷款的处理程序201

第五节 问题贷款的处理程序201

二、问题贷款管理的责任转移问题222

三、问题贷款管理的组织225

第六节 问题贷款管理组织程序228

一、行内问题贷款管理系统228

二、持续监测贷款恶化的预警信号230

三、发现问题贷款后的内部审查与决策231

四、启动清收过程232

五、清收小组的构成235

七、清收方案选择236

六、清收计划236

第四章 对到期贷款和逾期贷款等问题贷款的处理237

第一节 工商企业贷款到期情况的评估237

第二节 消费贷款到期情况的评估238

第三节 处理工商企业贷款拖欠239

第四节 处理消费贷款的拖欠240

第五节 问题贷款的停息(Non-accrual Loan Status)241

一、检查贷款文档，评估抵押物244

第五章 抵押/质押问题贷款的处理244

第一节 评估抵押状况，纠正贷款文档并检查抵押物存在的问题244

二、对贷款和抵押行为进行分析247

三、抵押物的管理252

第二节 制定并落实收账计划253

一、新增抵押物254

二、还款计划254

三、抵押贷款重组255

四、制定行动计划并付诸实施256

五、新增抵押物的种类263

六、银行取得来自第三方的新增抵押物265

七、清收策略265

第三节 贷款重组损益核算与账务处理270

一、账务处理原则270

二、重组贷款会计账务处理举例271

三、我国贷款重组政策分析278

第四节 收回并处理抵押物282

第六章 破产案件的成立和管理286

二、重组288

第一节 破产方式288

一、清算288

三、清算或重组程序的选择289

第二节 破产申请290

一、破产申请的提出290

二、破产申请程序291

三、提出破产申请时所需提交的材料291

四、我国关于破产申请的有关规定292

第三节 债权申报292

一、债权种类292

二、债权申报292

三、债权申报的有效期293

四、债权确认294

五、我国破产法关于破产债权申报的有关规定295

第四节 破产案件管理296

一、破产有关的当事人296

二、我国破产法关于破产当事人的有关规定298

一、抵消权299

第五节 抵消权、破产财产、债务豁免与债权等级299

二、破产财产302

三、债务豁免307

四、债权等级309

第六节 自动冻结、充分保护和再融资312

一、自动中止312

二、充分保护314

三、破产中的再融资318

一、重组计划的提出323

第七节 破产重组计划323

二、重组计划的批准328

第七章 贷款核销334

第一节 概述334

一、贷款核销的主要条件334

二、贷款核销程序概述336

第二节 核销事项报告与文档管理337

一、贷款核销的内部报告337

二、核销贷款文档管理与控制337

一、贷款核销的控制登记338

第三节 贷款核销管理338

二、核销贷款的催收部门339

三、如何与受托人打交道339

四、控制收账成本340

五、合理安排核销贷款管理人员341

六、核销贷款清收政策和程序343

七、核销档案的整理和编排349

八、核销档案的维护350

九、获得判决的程序354

十、清收收入和其他费用的登录357

十一、结清程序358

十二、跟紧破产程序359

十三、公平催债行为法案360

附录一：Guideline on loan classification system362

附录二：Guideline on overdue and rescheduled assets372

附录三：Guideline on recognition of interest376

附录四：企业以非现金资产抵偿债务有关会计处理规定386

附录五：企业会计准则——债务重组390