图书介绍
《商业银行内部控制指引》导读PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载
- 董建军等编著 著
- 出版社： 北京：中国言实出版社
- ISBN：7801283937
- 出版时间：2002
- 标注页数：188页
- 文件大小：7MB
- 文件页数：197页
- 主题词：银行
PDF下载
下载说明
《商业银行内部控制指引》导读PDF格式电子书版下载
下载的文件为RAR压缩包。需要使用解压软件进行解压得到PDF格式图书。建议使用BT下载工具Free Download Manager进行下载,简称FDM(免费,没有广告,支持多平台）。本站资源全部打包为BT种子。所以需要使用专业的BT下载软件进行下载。如BitComet qBittorrent uTorrent等BT下载工具。迅雷目前由于本站不是热门资源。不推荐使用！后期资源热门了。安装了迅雷也可以迅雷进行下载！
（文件页数 要大于 标注页数，上中下等多册电子书除外）
注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具
图书目录
第一章 总论1
一、内部控制的涵义1
二、《指引》发布实施的重要意义2
三、我国商业银行内部控制的发展7
四、我国商业银行内部控制的目标及基本原则11
五、《指引》的效力范围14
第二章 内部控制基本要求16
一、内部控制基本要求概述16
二、内部控制的环境18
三、风险识别与评估21
四、内部控制措施24
五、信息交流与反馈32
六、监督评价与纠正33
第三章 授信业务的内部控制37
一、统一的授信管理38
二、科学的授信决策机制40
三、严格的授信审批41
四、多重性的授信管理44
五、统一的授信操作规范48
六、完善的授信制度体系50
七、完善的管理信息系统55
八、严格的授信风险责任制57
第四章 资金业务内部控制59
一、组织结构的控制60
二、资金业务的授权授信控制62
三、资金交易的风险控制机制69
四、代客资金业务的风险控制73
五、资金新业务的风险控制74
六、资金业务的风险责任制75
第五章 存款及柜台业务内部控制78
一、商业银行对账户的管理79
二、商业银行对签章、票据的管理82
三、商业银行对账务的管理84
四、商业银行对单证、印章等的管理86
五、商业银行在储蓄和柜台业务中的制度控制88
第六章 中间业务内部控制93
一、支付结算业务的内部控制94
二、结汇、售汇和付汇业务的内部控制95
三、代理业务的内部控制97
四、银行卡业务的内部控制98
五、基金托管业务的内部控制105
六、咨询顾问业务的内部控制110
七、保管箱业务的内部控制110
第七章 会计内部控制113
一、会计制度的建设114
二、会计工作的独立性控制116
三、会计岗位及权限的控制118
四、会计工作人员的控制120
五、会计的监督机制和差错追究机制125
六、会计信息及会计档案的管理126
第八章 计算机信息系统内部控制131
一、计算机信息系统概述131
二、计算机信息系统控制的原则134
三、计算机信息系统人员及职责的控制136
四、计算机信息系统建设的控制137
五、计算机信息系统运行的控制139
六、计算机信息系统防范风的功能要求143
第九章 内部控制监督与纠正146
一、内部控制的组织保障146
二、内部控制的报告和信息反馈制度147
三、内部控制的评价147
四、内部控制的处理纠正机制149
五、内部控制的风险责任制149
附录一：商业银行内部控制指引151
附录二：商业银行信息披露暂行办法181