内部控制设计 提升企业价值的战略过程PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载

内部控制设计 提升企业价值的战略过程PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第一部分：大展宏图1

第一章 能有多大的改进3

案例1《萨班斯一奥克斯利法案》与收入保障对比3

案例2：行政制度式控制与智能控制9

本书之所为与所不为11

本书的结构11

第二章 风险管理和内部控制：平稳前进13

内部控制的起源13

与质量管理的长期战争14

一个进步的机会15

风险管理的起源15

风险管理传统中的概念差异16

另一个进步的机会20

内部控制和风险管理之间的冲突20

第三章 整合后的风险控制更简单21

风险控制的印象21

有关当下风险控制的其他观点28

第四章 人们的目标和行为33

风险和控制的心理学指南33

隐瞒不确定性的案例36

风险控制的大量信息41

第二部分：高价值控制机制43

第五章 旨在增加价值的控制模式概述45

如何从这些控制模式中获益45

描述格式46

控制模式概况46

第六章 生成其他控制的控制49

1自生型控制系统49

2控制开发资源指导51

3控制生成应用程序52

4双环设计54

5按方案自上而下设计55

6执行后改进56

7因素驱动设计56

8因果关系干预61

9进化的不确定性清单66

10风险登记册68

11风险和控制的矩阵映射69

12过程步骤分析73

13因果模型78

14蒙特卡罗模拟80

15故障树和事件树分析83

16叙述未来故事84

17通用控制设计库86

18控制模式87

19过程控制框架88

20项目控制框架92

第七章 审计、审核和有效监控98

21控制监督层次99

22过程管理控制100

23过程统计包10124个体比较103

25统计过程控制104

26风险因素监控105

27关于控制绩效的有益交谈107

28控制访谈问题109

29不确定性报告115

30解释第一分析法117

31图示业务分析法118

32随机舞弊审计119

33适应性审计121

34针对已设控制的审计123

35审核所有证据124

36灵活的文件审核126

第八章 学习和适应128

学习和适应的综述128

适应性控制系统的特性131

超越预算的案例133

不确定性下的管理控制模式134

37弹性需求134

38风险权衡136

39弹性协议139

40弹性计划140

41关键链法141

42演化项目管理142

43投资组合管理144

44负反馈控制回路146

45加速目标148

46对完工的再预测149

47统计外推预测151

第九章 防护和内在可靠性154

48多层进入限制154

49职责分离原则157

50认知工效学159

第十章 检查与校正162

51电子数据表的改进与替换162

52计算机支持的授权164

53已扩展编辑审查165

54事前向事后的转变166

55回收清理项目169

56差异寻找172

57异常寻找173

58端对端调和176

59大规模的修正工具179

60通过聚类减少差错文件180

第三部分：创造美好变化183

第十一章 触发好的行为185

超越强制185

将触发机制应用于普遍的行为改变186

实时触发的资源187

执行步骤的一些例子190

执行不确定性报告190

执行风险权衡192

执行统计外推预测194

衡量和动机195

第十二章 个人教育与评估196

风险和不确定性管理评估（RUMA）196

RUMA研究结果说明了什么198

情景导向测试和教学的应用200

第十三章 了解改进障碍201

专业技能匮乏与期望低下201

不确定性隐瞒202

僵局203

审计和监管重点204

视同得以证实的拙劣或未成熟的技术204

无益且限制性的想法205

第十四章 关键角色及每种角色如何通过风险控制增加价值206

关键人员扮演的角色206

高级执行董事207

高级非执行董事208

包括内部审计负责人在内的内部审计经理209

部门经理210

信息技术经理211

其他人212

第十五章 创新和友好扩展战略213

应当预期什么214

谁会成功？215

有用的技术216

如何破坏创新项目218

友好扩展战略219

第十六章 无用思想的有效替代221

实务对照221

促使实务改良的六个策略222

常见的问题领域227

第十七章 七个前沿领域234

第一个领域：更多的控制设计，更少的审计和修正234

第二个领域：公司风险管理越来越接近内部控制234

第三个领域：改进量化235

第四个领域：超越风险登记册的行为改变235

第五个领域：以心理因素为目标的风险管理236

第六个领域：通过因果模型融合风险和绩效管理237

第七个领域：风险登记册的技术改革237

结束语237