中国债券发行理论与操作实务PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载

中国债券发行理论与操作实务PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第一章 债券概述3

第一节 债券的定义3

1债券的定义3

2债券的基本要素分析4

3债券和股票的区别5

第二节 债券的分类7

1按发行主体分类7

2按债券的利率是否固定分类8

3按计息方式分类8

4按偿还期限分类9

第三节 中国现有债券品种简介10

1财政部决定发行的债券10

2中国人民银行决定发行或审核的债券10

3中国人民银行和中国银监会共同审核的债券11

4中国保监会审核的债券11

5国家发展和改革委员会审核的债券11

6中国证监会审核的债券12

7由中国银行间债券市场交易商协会注册的债券13

8其他债券13

第二章 债券发行概述17

第一节 债券发行的基本原则17

1债券发行的概念17

2债券发行的基本原则17

第二节 世界各国债券发行简述19

1概述19

2美国21

3英国22

4日本23

第三节 中国债券发行简述24

1政府债券24

2金融债券25

3企业债券26

4公司债券26

5短期融资券27

6中期票据28

7央行票据28

8政策性银行金融债券29

9商业银行次级债券30

10资产支持证券30

11国际债券30

第四节 债券的定价31

1债券定价的基本理论31

2影响债券定价的外部因素33

3中国债券定价的现状及成因34

第三章 债券市场基本工具39

第一节 国债39

1国债的含义39

2我国国债市场的发展状况40

3国债的形式40

4国债的发行方式42

5国债的发行与承销程序44

第二节 中央银行票据47

1含义47

2功能48

3我国央行票据的发展状况49

4央行票据的发行与流通49

5发行实例50

第三节 金融债券52

1金融债券概述52

2政策性金融债券55

3商业银行债券58

4非银行金融机构债券61

5金融机构次级债券66

第四节 企业债75

1企业债券75

2中小企业集合债券78

第五节 公司债券84

1公司债券84

2可转换为股票的公司债券90

3可分离交易的可转换公司债券95

4上市公司股东发行的可交换公司债券99

第六节 短期融资券104

1短期融资券概述104

2发行企业短期融资券的企业应具备的条件107

3企业短期融资券的发行要求107

4企业短期融资券的信息披露108

5证券公司发行短期融资券应具备的条件110

6证券公司短期融资券的发行程序110

7证券公司发行短期融资券实例113

第七节 中期票据114

1含义114

2政策背景及功能114

3中期票据的发行要求115

4中期票据发行实例116

第八节 资产支持证券117

1概述117

2信贷资产支持证券118

3专项资产管理计划124

第九节 国际开发机构人民币债券128

1含义128

2国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件128

3国际开发机构人民币债券发行与承销的审批体制129

4国际开发机构人民币债券的发行要求129

第四章 债券发行的特殊问题分析133

第一节 关于央企债券发行的特殊要求133

第二节 企业债券与公司债券监管方式比较分析137

1概述137

2发行主体方面的不同138

3债券发行审批程序不同138

4发债规模限制的不同139

5债券发行资金用途和市场功能的不同139

第三节 我国债券市场多头监管问题141

1多头监管的现状及弊端141

2对策：建立统一的债券市场143

第四节 公司债券持有人利益保护问题145

1概述145

2保障债券本息偿付的措施146

3发行人的董事会应指定专人负责债券事务146

4特别措施146

5及时与准确的信息披露147

6不得单方面变更募集说明书147

7建立债权代理人制度147

8建立债券持有人会议制度148

9我国现有债券持有人保护机制评析149

第五节 债券利息税问题分析151

1概述151

2我国企业债券利息纳税实践的四个阶段152

3企业债券利息纳税面临的难题153

4债券利息税现状对债券发行市场的影响154

第六节 杠杆收购中涉及的债券发行问题155

1杠杆收购简介155

2杠杆收购的特点155

3国外杠杆收购简介157

4我国法律对杠杆收购的限制158

5发展我国杠杆收购的相关建议159

第七节 地方政府债券发行研究161

1概述161

2美国地方政府债券发行实践162

3我国地方政府债券发行问题163

第八节 关于发行公司债券相关法律问题分析168

第五章 债券发行中的中介服务机构171

第一节 承销机构171

1债券承销商171

2承销团成员资格条件172

3承销团成员的权利173

4承销团成员的义务173

5承销团的组建174

6承销团成员的监督检查174

7中国各类债券的承销175

第二节 信用评级机构178

1信用评级概述178

2信用评级原则180

3信用评级机构181

4信用评级制度184

5信用评级报告187

第三节 会计师事务所189

1概述189

2会计师事务所的条件要求190

3从事证券业务会计师事务所的申请190

4注册会计师的职业道德要求191

5注册会计师定期轮换制度193

第四节 律师事务所196

1律师的业务规则196

2律师勤勉尽责的标准197

3法律意见书199

第六章 中国债券市场展望203

第一节 资产证券化203

1什么是资产证券化203

2资产证券化的分类204

3资产证券化的意义204

4资产证券化的运作流程206

5美国和日本的资产证券化208

第二节 征信制度211

1征信制度概述211

2各国征信制度模式213

3中国征信制度发展及现状215

4中国征信制度展望217

5目前征信立法进程简介219

第三节 中国的资产证券化220

1中国资产证券化的发展历程220

2房地产资产证券化222

3当前资产证券化面临的问题224

第四节美国次贷危机及其对中国的启示226

1美国次贷危机分析226

2中美债券市场比较分析228

3次贷危机对中国的启示229

第七章 发行范例及文书235

第一节 短期融资券235

1发行公告235

2募集说明书240

3信用评级报告264

4财务报表266

5法律意见书267

6额度确认函276

第二节 公司债券277

1募集说明书277

第三节 企业债券306

1募集说明书306

2发行批复320

3担保函322

4信用评级报告324

5法律意见书328

第四节 信贷资产支持证券336

1发行说明书336

2发行公告352

第八章 债券发行相关案例分析355

第一节 代理发行企业债券的金融机构应否承担发行人的债务责任355

1案情简介355

2裁判文书356

3案件分析358

第二节 总承销商应否承担债券分销协议中的责任360

1案情简介360

2裁判文书361

3案件分析365

第三节 债券分销协议案366

1案情简介366

2法院裁判367

3案件评析368

第九章 相关法律文件373

1银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法373

2银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引375

3银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引376

4银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则378

5银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则382

6银行间债券市场非金融企业债务融资工具发行注册规则385

7证券公司短期融资券管理办法387

8企业债券管理条例394

9关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知399

10中央企业债券发行管理暂行办法401

11公司债券发行试点办法404

12上市公司股东发行可交换公司债券试行规定410

13证券公司债券管理暂行办法414

14上市公司证券发行管理办法424

15信贷资产证券化试点管理办法437

16资产支持证券信息披露规则447